[指南]：為什么現金日記帳表單不顯示余額？可能是公式錯誤。建議電子表格可以設置自己的公式。通用公式：余額列中的金額=期初借方余額+當月借方總額-當月貸方...

為什么現金日記帳表單不顯示余額？可能是公式錯誤。建議電子表格可以設置自己的公式。

一般公式：余額列金額=本月開始的借方余額+本月的借方總額-本月的貸方總額

如果現金日記帳余額不等于庫存現金余額該怎么辦？

制作一個現金清單，以列出某天和某天的賬簿現金余額和已實現現金清單。如果金額不匹配，則需要說明原因，并向會計主管報告，以供公司負責人或負責人審核。批準后，將處理以下兩個帳戶：

借貸：財產損失待決和現金溢出2800

貸款：現金2800

經領導批準后，如果單位同意進行，則

借款：營業外支出-資產庫存損失2800

貸款：2800損失和未決財產溢出

如果領導者確定您負有個人責任，那么

借用：其他館藏和館藏-您的名字2800

貸款：2800損失和待定財產溢出

如何校對現金日記帳的賬面余額和實際現金金額？

1.現金日記帳和手頭現金的對帳

因為您已經采用了這種方法，并且現金使國庫溢出。在實際工作中，所有太遲以至于無法在同一天注冊的現金收據和付款憑證應基于“庫存中的實際現金量+未記錄的付款憑證的數量-未記錄的收據憑證的數量=現金日記帳帳戶的存款余額”檢查公式，再次檢查，* 4準備“庫存現金檢查報告”。

2.現金日記帳，現金收據和付款憑證支票

賬戶核對是指核對賬目記錄是否與原始憑證一致，核對憑證的時間，憑證大小，內容和金額，以及核算方向是否一致。在簿記過程中，由于工作疏忽和其他原因，通常會出現重入，遺漏，方向錯誤或號碼錯誤等情況。

應根據業務發生的順序對帳戶進行一次驗證。

要檢查的主要項目是：檢查憑證號；重新檢查會計憑證和原始憑證，看兩者是否完全一致；檢查帳戶憑證的金額和方向的一致性；檢查是否發現錯誤，請立即按照規定的方法進行更正，并確認帳戶完全相同。

3.現金日記帳和現金總帳的對帳

現金日記帳是根據收據和付款憑證逐一注冊的，現金總分類賬是根據收據和付款憑證進行集體注冊的。會計基礎相同，且記錄結果應完全一致。但是，由于兩種帳簿是由不同的人分開保存的，并且總帳通常是匯總登記的，因此匯總登記過程中可能會出現錯誤。日志被一一記錄，并且記錄被多次記錄。錯誤是不可避免的。

因此，出納員應定期發布“出納報告”，以與總賬會計核對。通常會經常檢查兩個帳戶的余額。在每個月末之后，總帳的每個帳戶的借方，貸方和余額均已進行了試算平衡。確保在總帳中平衡當月的現金借方。對照當月收入（借方），當月支出（貸方）和現金日記帳余額的總和檢查貸方金額和月末余額，以檢查帳戶是否為完全一致。如果不匹配，則應找出錯誤所在。如果借方金額有誤，則應找到現金收據憑證，銀行存款付款憑證（現金提取業務）和現金收據方的帳戶；否則，請檢查現金支付憑證和現金支付方的帳戶。一旦發現錯誤，應立即按照規定的方法進行更正，以確保帳戶一致。

學不同的會計課程，詳情會有所差異，為了精準快速的解決您的問題，建議您向老師說明詳細情況，1對1解決您的實際問題。