期初流動(dòng)資產(chǎn)=期初速動(dòng)資產(chǎn)+期初存貨=期初速動(dòng)比例×期初流動(dòng)負(fù)債+期初存貨。

期末流動(dòng)資產(chǎn)=流動(dòng)比例×流動(dòng)負(fù)債。

資產(chǎn)負(fù)債表中，每一個(gè)目標(biāo)都有年頭數(shù)和本期期末數(shù)兩個(gè)數(shù)據(jù)，一年之內(nèi)，每個(gè)月都要有當(dāng)月的資產(chǎn)負(fù)債表，一年內(nèi)12份資產(chǎn)負(fù)債表上每個(gè)目標(biāo)（固然囊括流動(dòng)資產(chǎn)）的年頭數(shù)都是十分的，一月份流動(dòng)資產(chǎn)的年頭數(shù)，即是把客歲年終12月份的資產(chǎn)負(fù)債表上流動(dòng)資產(chǎn)的期末數(shù)抄過來的。

流動(dòng)資產(chǎn)年頭數(shù)=上年終錢幣資本+上年終短期入股+上年終應(yīng)收單子+上年終應(yīng)收賬款+上年終預(yù)支賬款+上年終其余應(yīng)收金錢+上年終存貨+上年終待攤用度+上年終其余流動(dòng)資產(chǎn)。

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