財務(wù)管理培訓(xùn)營運(yùn)資本：怎么快速有效管理企業(yè)現(xiàn)金流

引言

在現(xiàn)代企業(yè)的成功與否，往往它取決于它們?nèi)绾文芄芾硌綘I運(yùn)資本。營運(yùn)資本是企業(yè)運(yùn)營所需的現(xiàn)金、存貨和應(yīng)收賬款等流動資產(chǎn)，和應(yīng)付賬款、短期借款等流動負(fù)債。在經(jīng)濟(jì)不景氣的時期，企業(yè)是需要更重視營運(yùn)資本的管理，以切實保障企業(yè)的生存和發(fā)展。本文將詳細(xì)介紹如何通過財務(wù)管理培訓(xùn)來比較有效管理企業(yè)的營運(yùn)資本。

第一步：了解營運(yùn)資本的概念

營運(yùn)資本是企業(yè)運(yùn)營所需的現(xiàn)金、存貨和應(yīng)收賬款等流動資產(chǎn)，以及應(yīng)付賬款、短期借款等流動負(fù)債。企業(yè)不需要必須保證其營運(yùn)資本的充足性，以備萬一在運(yùn)營過程中滿足的條件日常開支和投資需求。

第二步：識別營運(yùn)資本的關(guān)鍵因素

營運(yùn)資本的關(guān)鍵因素除了現(xiàn)金流、存貨管理、應(yīng)收賬款管理和應(yīng)付賬款管理。企業(yè)是需要識別那些個因素，并制定并執(zhí)行相對應(yīng)的管理策略，以必須保證營運(yùn)資本的足夠性。

第三步：制定現(xiàn)金流預(yù)算

現(xiàn)金流預(yù)算是企業(yè)管理營運(yùn)資本的不重要工具。企業(yè)要制定出現(xiàn)金流預(yù)算，希望能夠分析預(yù)測未來的現(xiàn)金流情況，并如何制定相對應(yīng)的管理策略。

第四步：優(yōu)化存貨管理

存貨是企業(yè)營運(yùn)資本的有用組成部分。企業(yè)需要系統(tǒng)優(yōu)化存貨管理，以以保證存貨的補(bǔ)充好性和流動性，并降低存貨成本。

第五步：加強(qiáng)應(yīng)收賬款管理

應(yīng)收賬款是企業(yè)營運(yùn)資本的重要的是組成部分。企業(yè)需要結(jié)合應(yīng)收賬款管理，以確保應(yīng)收賬款的及時回收，并減低壞賬風(fēng)險。

第六步：優(yōu)化應(yīng)付賬款管理

應(yīng)付賬款是企業(yè)營運(yùn)資本的不重要組成部分。企業(yè)是需要優(yōu)化應(yīng)付賬款管理，以以保證應(yīng)付賬款的及時支付，并降低資金成本。

第七步：建立有效的內(nèi)部控制制度

建立起最有效的內(nèi)部控制制度是企業(yè)管理營運(yùn)資本的重要保障。企業(yè)是需要建立完善系統(tǒng)的內(nèi)部控制制度，以確保全資金的安全圓融規(guī)性。

第八步：持續(xù)改進(jìn)營運(yùn)資本管理

營運(yùn)資本管理是一個實現(xiàn)持續(xù)改進(jìn)的過程。企業(yè)是需要不斷調(diào)整優(yōu)化管理策略，以慢慢適應(yīng)市場環(huán)境和企業(yè)發(fā)展的需要。

營運(yùn)資本管理是企業(yè)管理的最重要組成部分。財務(wù)管理培訓(xùn)，企業(yè)可以提高管理人員的財務(wù)素養(yǎng)，手中掌握管用的營運(yùn)資本管理技能，增強(qiáng)企業(yè)的競爭力和盈利能力。